Финансовый план. Пример быстрого анализа.

Предположим магазин отработал квартал сделаем краткий анализ самых важных показателей.

Выделенные области: январь-март — это реальные данные. Остальные месяцы: апрель и последующие — планируемые показатели.

Первым делом смотрим в конец таблицы. Жирным выделены наиболее важные пункты из групп.

• Деньги на счете итого — здесь все хорошо. Минуса на счете нет. Но минус на счете вы бы заметили в любом случае. У вас бы появились счета, которые вам нечем оплатить.
• Денежный поток общий — положительный
• Фин состояние — положительное

• Чистая прибыль — в феврале отрицательная. Здесь важно попытаться понять в чем причина такой ситуации. Минусовая чистая прибыль — это ваша недоработка или временное не зависящее от вас явление. В каждом из вариантов будут свои шаги по укреплению бизнеса.
• Денежный поток на счете — положительный. Это хорошо. Вам не пришлось привлекать дополнительные средства или сокращать объем закупок для стабильной работы магазина.

• Остаток на складе — товарные остатки стали чуть меньше по сравнению с начальным периодом. Это стоит учесть и сделать заказ товара больше, если вы планируете сохранять данный объем товарных остатков, разнообразие моделей и глубину товарного запаса.
• Изменение остатков — наглядно показывает в каком месяце вы закупили меньше, чем продали, а в каком пополнили свои товарные запасы.

Дальше можно углубится в анализ. Сравниваете запланированные и реальные ключевые показатели.

Краткие выводы и вопросы из сопоставления показателей.

Процент безнала выше запланированного и он растет.

В январе трафик существенно меньше запланированного — вопрос: «в чем причина?»

Провал конверсии в феврале — вопрос: «в чем причина?»

Средний чек общий — превышает запланированные показатели, это хорошо. Это может означать, что продавцы работают хорошо или покупатели готовы тратить в вашем магазине много.

Январь и февраль показали меньшее количество продаж товаров в штуках, чем запланировано.

Средняя цена товара в январе и феврале меньше запланированной.

В феврале покупали менее маржинальные товары.

На основании всего этого я бы выделил несколько главных вопросов:

• Почему в январе трафик существенно меньше запланированного?
• Почему в феврале упала конверсия, а покупатели стали больше брать дешевый и низко-маржинальный товар?

Ответ на эти вопросы поможет скорректировать вашу работу в правильном направлении.