Пример планирования.

Пример планирования.

Еще один пример финансового планирования. Вы увидели интересное предложение по улучшению освещения магазина. Продавец заявляет 20% улучшение продаж при внедрении его системы освещения в магазине. С помощью финансового плана вы всегда сможете посмотреть выгодное ли предложение и когда оно окупится.

Посмотрим рабочий финансовый план.

Рабочий финансовый план
Рабочий финансовый план. Сумма в кассе до изменений.

К концу года при текущем режиме работы

  • Денежный поток от чистой прибыли должен составить — 416 046 рублей. Это важный показатель, так как он показывает эффективность вашей работы без фин.операций и манипуляций с закупками.
  • Денежный поток на счете должен составить — 375 527 рублей.

Теперь вносим предполагаемые данные. Сначала расходы.

Добавляем затраты на модернизацию

Вносим расходы на модернизацию света в поле «Другие расходы», на счету магазина недостаточно средств для таких платежей, поэтому потребуется добавить эти деньги из других источников. Добавляем их в поле «Внесение денег».

После этого увеличение выручки на 20%. Само по себе увеличение выручки не произойдет. Это будет или увеличение конверсии или увеличение среднего чека. Покупать станут чаще, покупать станут больше.

Добавляем в таблицу увеличение выручки

В данном случае проще всего подобрать значение конверсии и нового среднего чека так чтобы выручка увеличилась на 20%. Предположим что конверсия увеличится на 5%, а средний чек примерно на 9,5%. Увеличение выручки ставим с мая, так как в апреле оборудование будет покупаться и монтироваться.

Посмотрим на итоговые значения.

Результаты финансового моделирования модернизации светового оборудования
  • Денежный поток на счете на конец года до модернизации света — 416 406 рублей
  • Денежный поток на счете на конец года после модернизации света — 338 097 рублей.

То есть до конца года средства потраченные на модернизацию не окупятся. Срок окупаемости легко узнать, если продолжить моделирование на следующий год.

Первоначально глядя на пункт «Деньги на счете итого» вы можете подумать, что денег у вас в итоге стало больше.

Ошибочное представление о том, что денег на счете стало больше

В конце года на счете ожидается 600 218 рублей, против 378 527 по первоначальному плану. Но не забывайте, что вы вложили в бизнес 300 000 рублей. И не забрали их обратно. Эти 600 218 рублей получились с учетом ваших собственных вложенных средств. Заберите их обратно в ближайшем месяце, когда появится такая возможность и вы увидите истинную картину.

Результаты финансового моделирования модернизации светового оборудования

В общем старайтесь забирать вложенные в бизнес средства как можно быстрее. «Забрать позже» может не получится. Форс-мажоры, изменения рынка и прочие факторы могут привести к тому, что забирать просто будет нечего.

После изъятия вложенных 300 000 получаются более достоверные данные о финансовых итогах работы магазина.

  • Денежный поток на счете итого до модернизации света — 378 527 рублей
  • Денежный поток на счете итого после модернизации света — 300 218 рублей.

Такой же результат как при сравнении с показателями эффективности работы.

Финансовый план позволит наглядно видеть финансовые результаты различных изменений в магазине, оценивать их эффективность, реальность выполнения и возможные финансовые сроки.

Добавить комментарий