Сверка финансовых таблиц

Сверка финансовых таблиц

После того, как вы заполнили таблицу движения денег за месяц сверьте результаты с таблицей финансового плана. Ключевые поля должны совпадать. Одинаковые значения в них покажут, что вы нигде не ошиблись.

Ключевое поле 1 «Выручка нал» и «Продажи нал»

В таблице движения денег это поле «Итог периода Выручка нал»

Итоговая выручка наличными в таблице движения денег

В таблице финансового плана это поле «Продажи нал»

Итоговая выручка наличными в таблице финансового плана

Ключевое поле 2 «Выручка безнал» и «Продажи безнал»

В таблице движения денег это поле «Итог периода Выручка безнал»

Итоговая выручка безналичными в таблице движения денег

В таблице финансового плана это поле «Продажи безнал»

Итоговая выручка эквайрингом в таблице финансового планирования

Ключевое поле 3 «Выручка факт» и «Продажи факт»

Это поле считается автоматически на основе полей наличной и безналичной выручки, но проверить его соответствие все равно стоит.

В таблице движения денег это поле «Итог периода Выручка факт»

Общая выручка в таблице движения денег

В таблице финансового плана это поле «Продажи факт»

Общие продажи в таблице финансового плана

На этом этапе мы убедились, что данные о выручках совпадают.

Ключевое поле 4 «Товарные остатки» и «Остаток на складе»

Само поле не применяется в расчетах, а служит лишь для наглядного представления ситуации с количеством товарных остатков магазина.

В таблице движения денег это поле «Итог периода Товарные остатки»

Размер товарных остатков на конец месяца в таблице движения денег

В таблице финансового плана это поле «Остаток на складе»

Размер товарных остатков в оптовых ценах на конец месяца в таблице финансового планирования

Ключевое поле 5 «Расходы» и общие расходы в таблице финансового плана

Поля с расходами в таблицах чаще всего не будут совпадать. В финансовом плане важно понять какие есть расходы, в движении денег, когда они происходят. При этом таблицу движения денег удобно делать так, чтобы ее можно увидеть целиком одним взглядом. Поэтому несколько полей из таблицы Финансового планирования могут записываться в одно поле в таблице Движения денег. Кроме того в таблице движения денег нет разделения на постоянные и переменные расходы, для этой таблицы это не важно. Но общая сумма расходов и в той и в той таблице должна совпадать.

В таблице движения денег это поле «Итог периода Расходы»

Общие расходы магазина за месяц в таблице движения денег

В таблице финансового плана это сумма полей «Текущие расходы», «Переменные расходы», «Закупки».

Сумма расходов в финансовом плане получается из общей суммы этих трех полей

В поле «Закупки» при определении общей суммы добавляется знак минус.

Общие расходы=Текущие расходы+Переменные расходы+(-Закупки)

Общие расходы=-99991-25137-100000=-225 128

Эта сумма как раз равна полю «Итог периода Расходы» из таблицы Движения денег.

Поле закупки это единственное поле в расходах, которое в таблице движения денег будет иметь знак минус, а в таблице финансового плана плюс. Оно должно иметь одинаковое значение и в той и в той таблице, но иметь разный знак +/-.

Для вас важно убедиться, что сумма расходов и в той и в той таблице верна.

Ключевое поле 6 «Поступление на счет» и «Внесение денег»

В таблице движения денег это поле «Итог периода Поступления на счет»

Общее внесение средств за месяц в таблице движения денег

В таблице финансового плана это поле «Внесение денег»

Общее внесение средств за месяц в таблице финансового плана

Ключевое поле 7 «Списания с счета» и «Изьятия денег»

В таблице движения денег это поле «Итог периода Списания с счета»

Общее изъятие денег со счетов за месяц в таблице движения денег

В таблице финансового плана это поле «Изъятия денег»

Общее изъятие денег за месяц в таблице финансового плана

Эти два поля позволяют проверить верно ли мы учли внесения и изъятие средств в кассу и на счет магазина.

Ключевое поле 8 «Дебиторка»

Отличие учета долгов, в том что они у нас указаны в трех таблицах и сверять необходимо на одну таблицу больше.

В таблице движения денег это поле «Итог периода Дебиторка»

Дебиторская задолженность на конец месяца в таблице движения денег

В таблице долгов это поле «Нам должны Итого Конец месяца»

Дебиторская задолженность на конец месяца в таблице долгов

В таблице финансового плана это поле «Дебиторка»

Дебиторская задолженность за месяц в таблице финансового плана

Ключевое поле 9 «Кредиторка»

В таблице движения денег это поле «Итог периода Кредиторка»

Кредиторская задолженность на конец месяца в таблице движения денег

В таблице долгов это поле «Долги Итого Конец месяца»

Кредиторская задолженность на конец месяца в таблице долгов

В таблице финансового плана это поле «Кредиторка»

Кредиторская задолженность на конец месяца в таблице финансового планирования

Теперь мы убедились, что верно учли дебиторскую и кредиторскую задолженность.

Ключевое поле 10 «Итого факт», «Денежный поток общий».

Сверяем поля которые показывает итоги работы месяца. Поля показывающие больше или меньше стало денег в магазине по результатам работы за месяц.

В таблице движения денег это поле «Итог периода Итого факт»

Финансовый итог работы на конец месяца в таблице движения денег

В таблице финансового плана это поле «Денежный поток общий»

Финансовые итоги месяца в таблице финансового плана

Ключевое поле 11 «CashFlow накопленным итогом», «Деньги итого», «Деньги на счете».

Сверяем поля финансового остатка оборотных средств на конец месяца.

В таблице движения денег это поле «Итог периода CashFlow накопленным итогом»

Количество денег у магазина на конец месяца в таблице движения денег

В таблице финансов это поле «Деньги Итого Конец месяца»

Количество денег у магазина в таблице финансов

В таблице финансового плана это поле «Деньги на счете»

Количество денег у магазина на конец месяца в таблице финансового плана

Ключевое поле 12 «Фин положение», «Фин состояние».

И в заключение уточняем верность полей отображающих общее финансовое состояние магазина.

В таблице финансов это поле «Фин положение Конец месяца»

Общее финансовое состояние магазина в таблице финансов

В таблице финансового плана это поле «Деньги на счете»

Общее финансовое состояние магазина в таблице финансового плана

Теперь мы убедились, что итоги месяца верны и совпадают во всех таблицах. Если у вас что-то не совпало — ищите где сделали ошибку и неверно внесли данные. В следующие статье мы закончим работу с таблицей движения денег.

Добавить комментарий